APROBACION DE NORMAS DE CONVERGENCIA CON LOS ESTANDARES INTERNACIONALES EN TRANSPARENCIA FISCAL INTERNACIONAL, PREVENCION Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO




Promulgación: 05/01/2017
Publicación: 30/01/2017
  • El Registro Nacional de Leyes y Decretos del presente semestre aún no fue editado.
Reglamentada por: Decreto Nº 77/017 de 27/03/2017.
Referencias a toda la norma

CAPÍTULO II

       IDENTIFICACIÓN DEL BENEFICIARIO FINAL Y DE LOS TITULARES DE
                       PARTICIPACIONES NOMINATIVAS

Artículo 31

   (Excepciones a la obligación de informar).- No estarán obligadas a presentar la declaración jurada a que refiere el artículo 29:

   A)   Las sociedades personales o sociedades agrarias en que la
        totalidad de las cuotas sociales pertenezcan a personas físicas,
        siempre que sean estas sus beneficiarios finales.

   B)   Las sociedades de hecho o civiles integradas exclusivamente por
        personas físicas, siempre que sean estas sus beneficiarios
        finales.

(*)Notas:
Reglamentado por: Decreto Nº 166/017 de 26/06/2017.
Referencias al artículo
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