APROBACION DEL PRESUPUESTO OPERATIVO DE ANCAP. EJERCICIO 2016




Promulgación: 29/12/2016
Publicación: 30/12/2016
  • El Registro Nacional de Leyes y Decretos del presente semestre aún no fue editado.
Referencias a toda la norma
   VISTO: el proyecto de Presupuesto Operativo, de Operaciones Financieras y de Inversiones de la Administración Nacional de Combustibles, Alcohol y Portland correspondiente al ejercicio 2016.

   RESULTADO: I) que el Poder Ejecutivo contó con el asesoramiento de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto;

   II) que por Resolución de agosto de 2015 el Tribunal de Cuentas emitió su dictamen constitucional respecto al proyecto de Presupuesto, efectuando las siguientes observaciones:

a) 1.3) De acuerdo a lo expresado anteriormente para el Ejercicio 2016
   los Ingresos proyectados son de $ 91.955.015.852 y los Egresos de $
   93.180.655.458, resultando en principio, un déficit presupuestal de $
   1.225.639.606. El mismo se proyecta financiar con $ 130.000.000 de
   disponibilidades y con recursos externos al Organismo por $
   1.141.543.104. En consecuencia resulta un superávit proyectado de $
   45.903.495. Los recursos externos mencionados provienen del
   financiamiento que otorga PDVSA en los suministros de crudo, previsto
   en el Contrato Marco del Convenio Integral de Cooperación Energética
   firmado con Venezuela (Ley N° 17.879 del 21/07/05) y su enmienda de
   fecha 29/01/2014, cuyas condiciones particulares están pendientes de
   concertar por lo que se debe dar cumplimiento a lo establecido en el
   artículo 331 de la Ley N° 18.172 de 31/08/07.
b) 2.4) En el informe circunstanciado sobre cumplimiento de metas y
   programas, dispuesto en el Artículo 4 Inciso 2) de la Ley N° 16.211 de
   1/10/1991 el Organismo no incluye el cumplimiento de metas de
   producción del Programa de portland y de los Sub Programas de
   Lubricantes y Gas.
c) 2.8) El proyecto remitido no incluye la información referida a la
   relación de vacantes existentes a la fecha de presentación del
   proyecto, según lo dispuesto en el artículo 9 Literal A) del Decreto
   452/967 de 25 de julio de 1967.
d) 2.12) Se constató que las siguientes Resoluciones de Directorio,
   vigentes a la fecha de emisión del proyecto, no se incluyen en el
   Artículo 25 del mismo: 

Res. (D) N°
Fecha
Concepto
622/5/2012 y 649/5/2012
17/05/2012 y 24/05/2012
Compensación a Inspectores de Control de Combustibles y Alcoholes.
1429/10/2013
24/10/2013
Compensación para Programa de Transformación de Gerencia Abastecimientos
1437/10/2013
24/10/2013
Compensación a Contadores Delegados
60/1/2013
30/01/2013
Modifica aplicación de compensación por operación de grúa
196/2/2013
21/02/2013
Modifica Horas Extras por Regímenes Especiales
1682/11/2013
28/11/2013
Compensación por locomoción a Profesionales Junior y Senior del Servicio Jurídico afectados a procuración.
168/2/2014
20/02/2014
Compensación Sueldo - sustituye a las RD N° 163/03/2006 y 114/02/2009.
138/2/2014 y 1259/11/993
06/02/2014 y 18/11/1993
Compensación por uso de autos particulares para desempeño de tareas.
194/2/2013 y 984/7/2014
21/02/2013 y 24/07/2014
Compensación para trabajo en Régimen de Turnos
156/2/2015
12/02/2015
Compensación a Asistentes de Intendencia asignados al 5° Piso.
Asimismo, dicho Artículo debe incluir toda otra resolución vigente relacionada con las partidas presupuestadas en el Grupo "0" de Retribuciones Personales, renglón 5.01 - "Otras Retribuciones: Compensaciones". e) 2.14) Con relación a la aplicación del Clasificador del Gasto Público dispuesto en el Decreto N° 395/98 de 30 de diciembre de 1998: - No se cumple con la apertura de los objetos con relación a las partidas correspondientes a "Aguinaldos y Licencias No Gozadas" que se prevén conjuntamente con los "Sueldos Básicos", en los objetos "011 - Sueldos Básicos" y "024- Otros Contratados", siendo esta última la denominación dada a las remuneraciones del personal Contratado en forma permanente; - los "Tributos Municipales" - sub - grupo 2.6" no se incluyen en el total del Grupo "2" - "Servicios no Personales" sino que se totalizan junto con los conceptos de "Transferencias" del Grupo "5" distorsionando la clasificación prevista en la norma citada. f) 2.15) No se da cumplimiento a lo dispuesto en el Artículo 87 de la Ley N° 14.416 dado que el importe proyectado derivado 0508-1"Horas extras" del Programa Portland supera el 5% de la dotación anual destinada al pago de sueldos básicos. III) Por Nota N° 046/C/15 de 21 de setiembre de 2015 la Oficina de Planeamiento y Presupuesto sugirió - en coordinación con el Ministerio de Economía y Finanzas - la realización de diversos ajustes a la Iniciativa Presupuestal. IV) Posteriormente y reconociendo la existencia de hechos que modificaron la situación de la Empresa, se remitió 2° Nota - N° 055/C/16 de 6 de junio de 2016- por la cual se le solicitó a la Empresa: i) Disminuir el objeto 011 "Sueldos Básicos Cargos Permanentes" en $ 176.155.004 del cual $ 106.645.154 corresponde a la incorporación del aguinaldo en un objeto específico; ii) Disminuir el objeto 024 "Otros Contratados" en $ 11.531.363 e incluir dicho monto en el objeto correspondiente al aguinaldo; iii) Disminuir en términos netos por $ 4.476.604 el objeto 058/1 "Horas Extras"; iv) Disminuir en términos netos por $ 12.154.194 el objeto 058/8 "Varios" por errores de cálculo en la versión original; v) Disminuir en términos netos $ 13.721.148 el objeto 043 "SRV" ; vi) Crear un objeto específico para el Sueldo Anual Complementario e imputarle $ 120.416.517; vii) Disminuir en $ 14.241.719 el sub-grupo 08 "Cargas Legales" distribuidos en $ 9.707.390 y $ 4.534.329 para los objetos 08.01 "Aportes Sociales a Organismos Estatales y Para-estatales" y 08.04 "Aporte Patronal FONASA" respectivamente; viii) Disminuir los Grupos 1 "Bienes de Consumo", 2 "Servicios no Personales", 3 "Bienes de Uso" y 7 "Gastos no Clasificados" en $ 22.303.499; $ 465.342.469; $ 225.175.695 y $ 12.114.378 respectivamente; ix) Disminuir de los Grupos 6 "Intereses y otros Gastos de Deuda" y 8 "Clasificador de Aplicaciones Financieras" la cuota parte correspondiente a la deuda asumida por el Ministerio de Economía y Finanzas de acurdo a lo dispuesto en la Ley N° 19.368 de 4 de enero de 2016 por $ 379.545.205 y $ 998:803.173 respectivamente; x) Incluir un artículo en las Normas de Ejecución Presupuestal referida al cumplimiento del inciso 2° numeral 3° del artículo 24° de la Ley N° 18.996 que disponga: "De acuerdo con lo dispuesto en el inciso 2° del numeral 3° del artículo 24° de la Ley N° 18.996 de 7 de noviembre de 2012, ningún proyecto de inversión se ejecutará sin haber obtenido en forma previa el dictamen favorable de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto de acuerdo a las Guías y Pautas Metodológicas elaborados por el Sistema Nacional de Inversión Pública" xi) Reformular los indicadores y metas correspondientes a los Compromisos de Gestión. V) Por Expediente N° 2016/02004/01971, la Empresa comunica RD N° D-408/2016 de fecha 16 de junio de 2016 por la cual recoge las sugerencias de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto. VI) Con fecha 6 de setiembre de 2016, el Tribunal de Cuentas emite 2° dictamen de fecha 24 de agosto de 2016 en el que considera que la oportunidad constitucional para remitir su dictamen prescribe a los treinta días de la remisión del proyecto de presupuesto, no previéndose una instancia posterior para la emisión de dictámenes, VII) Que surge de lo expresado que en el caso se da la situación de que no media conformidad respecto del Proyecto de Presupuesto entre el Ente y el Tribunal de Cuentas, por lo que correspondía su remisión a la Asamblea General, para resolver en cuanto a la discrepancia suscitada. VIII) Que por Nota de fecha 17 de octubre de 2016 el Poder Ejecutivo remitió a la Asamblea General el Proyecto de Presupuesto Operativo, de Operaciones Financieras y de Inversiones 2016 de la Administración Nacional de Combustibles, Alcohol y Portland. CONSIDERANDO: I) Que la Oficina de Planeamiento y Presupuesto ha emitido su informe y el Tribunal de Cuentas su dictamen formulando observaciones respecto a su aprobación por lo que la iniciativa presupuestal fue remitida a la Asamblea General; II) Que la Asamblea General no se expidió en el plazo dispuesto en el artículo 221° de la Constitución de la República según Nota de la Presidencia de la Asamblea General de fecha 28 de noviembre de 2016; ATENTO: a lo establecido en el artículo 221 de la Constitución de la República; EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA DECRETA

Artículo 1

   Apruébase el Presupuesto Operativo, de Operaciones Financieras y de Inversiones de la Administración Nacional de Combustibles, Alcohol y Pórtland correspondiente al Ejercicio 2016, a regir desde el 1° de enero de 2016, de acuerdo con el siguiente detalle: 

Pesos
Pesos
Ingresos Operativos.
91.955.015.582
Egresos Operativos.
88.765.907.525
Egresos por Inversiones.
2.199.600.000
Total de Egresos
90.965.507.525
RESULTADO PRESUPUESTAL.
989.508.507
FINANCIAMIENTO.
 -989.508.507 
De Terceros
 1.141.543.101 
Variación de capital de trabajo
 -2.131.051.158 
La apertura según concepto, así como los niveles de precios a los cuales se expresan las citadas partidas son los siguientes:
Pesos
Pesos
PROGRAMA 1.10 ENERGIA - COMBUSTIBLES
1.- RECURSOS.
88.939.062.275
a)
Ingresos Propios
88.741.319.174
1
Ventas Netas
63.561.506.409
2
Otros Ingresos del Giro
6.090.000
3
Imesi e Iva.
24.174.696.375
4
Otros Ingresos Ajenos al Giro
999.026.390
b)
Financiamiento Externo y Disponibilidades.
197.743.101
2.- PRESUPUESTO OPERATIVO.-
CONCEPTOS
Pesos
Pesos
1.10
S/Programa Energía - (Der. + Lub)
75.545.043.634
1.100
Servicios Personales
1.861.673.560
1
Retribuciones Básicas de Personal Permanente
767.195.882
11 - Sueldo Básico
12 - Adelantos a Cuenta
762.435.687
0
13 - Res. 470/5/92
4.760.195
2
Retribuciones Básicas de Pers. Contratado
112.391.233
21 - Changas 
50.000
22 - Destajistas
0
23 - Adelantos a Cuenta
0
24 - Otros Contratados
110.583.469
25 - Res. 470/5/92
1.757.764
4, 5, 6
Otras Compensaciones
730.725.875
4
03 - Productividad
34.623.653
4
02/0 Comp. Mantenimiento Nivel Retributivo.
0
4
02/1 Comp. Complemento Productividad.
38.799.583
4
04 - Antigüedad
4.230.720
4
08 - Quebrantos de Caja
1.627.264
5
01 - Otras Retribuciones.
326.051.626
5
07 - Pasantías y Becarios
4.927.682
5
08/1 - Horas Extras.
40.175.465
5
5
08/8 - Varios.
09 - Sueldos A. Comp. Sueldos
78.226.607
69.199.109
6
07 - Viático Comida
90.784.428
6
09 - Compensación Producto
8.103.282
6
03 - Serv. a las Pers. en Act.
0
6
04 - Servicio Médico
33.976.456
9
Otras Retribuciones
0
09 - Pers. Cont. a Term.
0
7
Transf. Unid. Fam. P/Pers. en Act.
1.010.833
01 - Primas por Nacimiento y Maternidad
 105.480
02 - Hogar Constituido
905.353
04 - Asignación Familiar
0
09/1 - Otros c/Retardo Mental
0
09/2 - Serv. A las Pers. Por Guardería
0
8
Cargas Legales
250.349.737
CONCEPTOS
Pesos
Pesos
01 - Aport. Soc. a Org. Est. Y Paraest.
171.009.614
02 - Cargas Legales Pers. Cont. a Term
0
04 - Aporte Patronal Fonasa
79.340.123
9
09 - Otras Retribuciones Reestructura
0
1.101
Bienes de Consumo.
35.657.413.585
 - Compra de Crudo
19.384.016.735
 - Importación de Derivados
15.510.526.864
 - Varios
 762.869.986
1.102
Servicios No Personales
36.282.278.821
1.103
Bienes de Uso
128.982.425
1.105
Transferencias
0
1 - Transf. A Cont. Gen. De la Nación
0
1 - Subsidios Organismos Públicos
0
2 - Subsidios Organismos Privados
0
2
6 - Trib. Munic. y Nacionales
0
1.104
Activos Financieros
0
1.106
Int. y Otros Gtos de Deuda
0
1.108
Servicio de Deuda y Anticipos
0
1.107
Gastos no clasificados
1.614.695.243
Pesos
Pesos
PROGRAMA 1.11 ENERGIA - GAS NATURAL
1.- RECURSOS.
345.749.476
a)
Ingresos Propios
345.749.476
1
Ventas Netas
314.338.491
2
Iva
31.410.985
b)
Financiamiento Externo
0
2.- PRESUPUESTO OPERATIVO.-
GRUPO
DENOMINACION
1.11
S/Programa Energía - Gas Natural.-
495.667.115
1.110
 Servicios Personales
18.661.405
1
Retribuciones Básicas de Personal Permanente
7.977.804
11 - Sueldo Básico
12 - Adelantos a cuenta
7.915.062
0
13 - Res. 470/5/92
62.742
2
Retribuciones Básicas de Pers. Contratado
0
21 - Changas 
0
22 - Destajistas
0
23 - Adelantos a Cuenta
0
24 - Otros Contratados
0
25 - Res. 470/5/92
0
4, 5, 6
Otras Compensaciones
8.188.909
4
03 - Productividad
1.552.420
4
02/0 Comp. Mantenimiento Nivel Retributivo.
0
4
02/1 Comp. Complemento Productividad.
894.784
4
04 - Antigüedad
339.568
4
08 - Quebrantos de Caja
0
5
07 - Pasantías y Becarios
0
5
08/1 - Horas Extras.
395.753
5
08/8 - Varios.
2.185.896
5
09 - Sueldos A. Comp. Sueldos 
659.589
6
07 - Viático Comida
1.513.638
6
09 - Compensación Producto
53.633
6
03 - Serv. a las Pers. en Act.
0
6
04 - Servicio Médico
593.628
9
Otras Retribuciones
0
09 - Pers. Cont. a Term.
0
7
Transf. Unid. Fam. P/Pers. en Act.
80.864
01 - Primas por Nacimiento y Maternidad
0
02 - Hogar Constituído
80.864
04 - Asignación Familiar
0
09/1 - Otros c/Retardo Mental
0
09/2 - Serv. A las Pers. Por Guardería
0
8
Cargas Legales
2.413.828
01 - Aport. Soc. a Org. Est. Y Paraest.
1.635.175
02 - Cargas Legales Pers. Cont. a Term
0
04 - Aporte Patronal Fonasa
778.653
9
09 - Otras Retribuciones Reestructura
0
1.111
Bienes de Consumo.
224.331.481
1.112
Servicios No Personales
240.088.144
1.113
Bienes de Uso
0
1.115
Transferencias
0
1 - Transf. A Cont. Gen. De la Nación
0
1 - Subsidios Organismos Públicos
0
2 - Subsidios Organismos Privados
0
2
6 - Trib. Munic. y Nacionales
0
1.114
Activos Financieros
0
1.116
Int. y Otros Gtos de Deuda
0
1.118
Servicio de Deuda y Anticipos
0
1.117
Gastos no clasificados
12.586.085
PROGRAMA 1.12 ENERGIA - SERVICIOS COMUNES A LA EMPRESA.
1.- RECURSOS.
   636.831.469
a)
Ingresos Propios.
   636.831.469
1
De Terceros
434.654.050
2
Transferencias Interdivisionales
202.177.419
b)
Financiamiento Externo
0
2.- PRESUPUESTO OPERATIVO.-
GRUPO
DENOMINACION
1.12
Programa Energía - Servicios Comunes a la Empresa.-
10.241.150.918
1.120
Servicios Personales
1.225.204.808
   1
Retribuciones Básicas de Personal Permanente
373.163.126
11 - Sueldo Básico
12 - Adelantos a cuenta
367.948.712
0
13 - Res. 470/5/92
5.214.414
2
Retribuciones Básicas de Pers. Contratado
14.145.815
21 - Changas 
0
22 - Destajistas
0
23 - Adelantos a Cuenta
0
24 - Otros Contratados
13.851.403
25 - Res. 470/5/92
294.412
4, 5, 6
Otras Compensaciones
672.992.058
4
03 - Productividad
84.385.890
4
02/0 Comp. Mantenimiento Nivel Retributivo.
0
4
02/1 Comp. Complemento Productividad.
48.638.372
4
04 - Antigüedad
27.452.930
4
08 - Quebrantos de Caja
3.776.444
5
07 - Pasantías y Becarios
4.755.628
5
08/01 - Horas Extras.
19.090.006
5
08/08 - Varios.
146.335.914
5
09 - Sueldos A. Comp. Sueldos
31.816.677
6
07 - Viático Comida
135.308.008
6
09 - Compensación Producto
7.695.706
6
03 - Serv. a las Pers. en Act.
0
6
04 - Servicio Médico
163.736.483
9
Otras Retribuciones
0
09 - Pers. Cont. a Term.
0
7
Transf. Unid. Fam. P/Pers. en Act.
21.870.186
01 - Primas por Nacimiento y Maternidad
101.721
02 - Hogar Constituido
6.487.318
04 - Asignación Familiar
183.843
09/1 - Otros c/Retardo Mental
9.287.313
09/2 - Serv. A las Pers. Por Guardería
5.809.991
8
Cargas Legales
143.033.623
01 - Aport. Soc. a Org. Est. y Paraest.
98.635.874
02 - Cargas Legales Pers. Cont. a Term
0
04 - Aporte Patronal Fonasa
44.397.749
9
09 - Otras Retribuciones Reestructura
0
1.121
Bienes de Consumo.
105.570.153
1.122
Servicios No Personales
8.033.536.878
1.123
Bienes de Uso
7.250.975
1.125
Transferencias
62.013.433
1 - Transf. A Cont. Gen. De la Nación
0
1 - Subsidios Organismos Públicos
39.932.075
2 - Subsidios Organismos Privados
22.081.358
2
6 - Trib. Munic. y Nacionales
0
1.124
Activos Financieros
8.254.284
1.126
Int. y Otros Gtos de Deuda
453.524.786
1.128
Servicio de Deuda y Anticipos
310.896.144
1.127
Gastos no clasificados
34.899.457
PROGRAMA 1.13 ENERGIA - FACTOR HUMANO A REAPLICAR.-
1.- PRESUPUESTO OPERATIVO.-
GRUPO
DENOMINACION
1.13
S/Programa Energía - Factor Humano a Reaplicar.-
168.836.165
GRUPO
DENOMINACION
1.130
Servicios Personales
168.836.165
1
Retribuciones Básicas de Personal Permanente
41.541.793
11 - Sueldo Básico
12 - Adelantos a cuenta
40.078.364
0
13 - Res. 470/5/92
1.463.429
2
Retribuciones Básicas de Pers. Contratado
183.950
21 - Changas 
0
22 - Destajistas
0
23 - Adelantos a Cuenta
0
24 - Otros Contratados
179.692
25 - Res. 470/5/92
4.258
4, 5, 6
Otras Compensaciones
92.186.093
4
03 - Productividad
6.115.855
4
02/0 Comp. Mantenimiento Nivel Retributivo.
0
4
02/1 Comp. Complemento Productividad.
3.525.059
4
04 - Antigüedad
4.175.691
4
08 - Quebrantos de Caja
281.415
5
07 - Pasantías y Becarios
0
5
08/1 - Horas extras.
2.012.903
5
08/08 - Varios.
34.450.929
5
09 - Sueldos A. Comp. Sueldos
3.354.838
6
07 - Viático Comida
36.077.983
6
09 - Compensación Producto
1.597.792
6
03 - Serv. a las Pers. en Act.
0
6
04 - Servicio Médico
593.628
9
Otras Retribuciones
0
09 - Pers. Cont. a Term.
0
7
Transf. Unid. Fam. P/Pers. en Act.
2.330.314
01 - Primas por Nacimiento y Maternidad
49.360
02 - Hogar Constituido
2.280.954
04 - Asignación Familiar
0
09/1 - Otros c/Retardo Mental
0
09/2 - Serv. A las Pers. Por Guardería
0
8
Cargas Legales
32.594.015
01 - Aport. Soc. a Org. Est. Y Paraest.
25.942.175
02 - Cargas Legales Pers. Cont. a Term
0
04 - Aporte Patronal Fonasa
6.651.840
PROGRAMA 1.3 - PORTLAND.-
1.- RECURSOS.
3.174.915.733
a)
Ingresos Propios
2.231.115.733
1
Ventas Netas
1.826.107.492
2
Transferencias Interdivisionales
6.688.013
3
Iva.
398.320.228
b)
Financiamiento Externo
 943.800.000 
2.- PRESUPUESTO OPERATIVO.-
GRUPO
DENOMINACION
1.30
Programa Portland
2.315.209.691
1.300
Servicios Personales
482.078.199
1
Retribuciones Básicas de Personal Permanente
172.793.893
11 - Sueldo Básico
12 - Adelantos a cuenta
170.873.874
0
13 - Res. 470/5/92
1.920.019
2
Retribuciones Básicas de Pers. Contratado
14.066.265
21 - Changas 
0
22 - Destajistas
0
23 - Adelantos a Cuenta
0
24 - Otros Contratados
13.761.785
25 - Res. 470/5/92
304.480
4, 5, 6
Otras Compensaciones
225.330.489
4
03 - Productividad
20.037.872
4
02/0 Comp. Mantenimiento Nivel Retributivo.
0
4
02/1 Comp. Complemento Productividad.
11.549.437
4
04 - Antigüedad
8.463.035
4
08 - Quebrantos de Caja
897.745
5
07 - Pasantías y Becarios
5.201.960
5
08/01 -Horas Extras.
9.231.783
5
08/08 - Varios.
108.711.032
5
09 - Sueldos A. Comp. Sueldos
15.386.304
6
07 - Viático Comida
40.395.886
6
09 - Compensación Producto
2.178.210
6
03 - Serv. a las Pers. en Act.
0
6
04 - Servicio Médico
3.277.225
9
Otras Retribuciones
0
09 - Pers. Cont. a Term.
0
7
Transf. Unid. Fam. P/Pers. en Act.
3.715.343
01 - Primas por Nacimiento y Maternidad
38.108
02 - Hogar Constituido
3.677.235
04 - Asignación Familiar
0
09/1 - Otros c/Retardo Mental
0
09/2 - Serv. A las Pers. Por Guardería
0
8
Cargas Legales
66.172.209
01 - Aport. Soc. a Org. Est. y Paraest.
46.031.523
02 - Cargas Legales Pers. Cont. a Term
0
04 - Aporte Patronal Fonasa
20.140.686
1.301
Bienes de Consumo.
602.261.179
1.302
Servicios No Personales
1.079.193.412
1.303
Bienes de Uso
107.609.626
1.305
Transferencias
0
1 - Transf. A Cont. Gen. De la Nación
0
1 - Subsidios Organismos Públicos
0
2 - Subsidios Organismos Privados
0
2
6 - Trib. Munic. y Nacionales
0
1.304
Activos Financieros
0
1.306
Int. y Otros Gtos de Deuda
0
1.308
Servicio de Deuda y Anticipos
0
1.307
Gastos no clasificados
44.067.275

   TABARÉ VÁZQUEZ - CAROLINA COSSE - DANILO ASTORI
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